Besondere Herausforderungen bedürfen besonderer Lösungen. Der Bund übernimmt erstmals Kreditgarantiedeckung. Es ist eine Premiere: Zum ersten Mal sichert der Bund einen Lokalwährungskredit über eine Kreditgarantiedeckung ab.

Im Zusammenhang mit einer komplexen Projektfinanzierung in Brasilien kommt diese spezielle Form der Finanzkreditdeckung zum Einsatz. Das Beispiel zeigt, wie im Bereich der Exportkreditgarantien mit innovativen Konzepten flexible Lösungen für hochkomplexe Sachverhalte im Interesse der deutschen Exportwirtschaft umgesetzt werden.

Lieferantenkreditdeckung - Finanzkreditdeckung - Fabrikationsrisikodeckung: Exporteuren und Banken sind die Klassiker der Exportkreditgarantien seit Jahrzehnten ein Begriff. 

Darüber hinaus bietet der Bund aber noch eine Reihe ganz besonderer Absicherungsformen an. Eine solche ist die Kreditgarantiedeckung. Was hat es damit auf sich ?

Die Kreditgarantiedeckung wurde entwickelt, um Finanzierungen in lokaler Währung zu ermöglichen, auch wenn die Bank des deutschen Exporteurs nicht im Bestellerland vertreten ist oder dort aufgrund gesetzlicher Bestimmungen keine Kredite in Lokalwährung herauslegen darf.

Vereinfacht dargestellt funktioniert eine Kreditgarantiedeckung wie folgt: 

Die lokale Bank schließt mit dem Besteller einen Darlehensvertrag und mit einer vom Bund anerkannten Bank einen Garantievertrag ab. Eine Rechtsbeziehung des Bundes besteht nur zu der Garantiebank; nicht zur lokalen  Bank.

Der eigentliche Darlehensvertrag wird zwischen der lokalen Bank und dem Besteller geschlossen. Das Risiko aus diesem Finanzkredit trägt jedoch nicht die lokale Bank, sondern die Garantiebank. Gegen dieses Risiko kann sich die Garantiebank beim Bund über eine Kreditgarantiedeckung absichern.

Die Garantiebank, die das Kreditrisiko trägt, kann auf das lokale Kreditverhältnis über die mit der lokalen Bank getroffenen Vereinbarungen einwirken. Im Verhältnis zum Bund übernimmt die lokale Bank die Funktion einer Erfüllungsgehilfin der Garantiebank.

Kommt es zum Schaden, haftet die Garantiebank. Über die Kreditgarantiedeckung wird die Garantiebank schließlich durch den Bund entschädigt. 

 

Quelle:

AGA Report Nr. 296 (Dezember 2018)

Exportkreditgarantien und UFK-Garantien des Bundes


 


 

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